Juridisk kompetanse
Med Private Banking kundeprogram får du tilgang til vår unike juridiske kompetanse
Viktig å tenke på ved formuesplanlegging
I en helhetlig formuesforvaltning er det viktig å ikke bare fokusere på hvordan formuen skal forvaltes med tanke på risiko og avkastning, men også en rekke juridiske spørsmål og avklaringer.
Hvem som er eier kan ha ulike konsekvenser når det gjelder ansvar, finansiering, skatt og tilgjengeligheten til kapitalen. Skal du/dere eie investeringene privat, gjennom felles eller eget holdingselskap, eller kanskje via et datterselskap?
Som kunde i Private Banking vil din rådgiver ha anledning til å diskutere dine spørsmål rundt organisering av investeringer nærmere med juristene. For store kunder vil våre jurister også kunne være en diskusjonspartner og gi generelle betraktninger om en rekke forhold.
Våre jurister har lang og bred erfaring innen områder som skatt, kjøp og salg av bedrifter. selskapsrett og arv og generasjonsskifter.
Dette kan juristene hjelpe deg med
Juridisk struktur og organisering av eierskap/formue
Arv og gave, mindreårige, testament, særeie med mer
Skattemessige konsekvenser av ulike investeringer
Planleggingen av generasjonsskifte og fremtidsfullmakt
Les mer om
Har du et langt perspektiv er det viktig å vurdere om strukturen er egnet for enkel overføring til neste generasjon, eller et salg av bedriften.
Generasjonsskifte er for mange en modningsprosess og hver sak er unik. Arvelovens fordeling passer ikke for alle familier og ønskes det en annen fordeling, kan eiendeler overføres tidligere som gave og/eller planene kan nedfelles i et testament. En tidlig overføring av for eksempel familieselskapet kan gjennomføres ved etablering av ulike aksjeklasser der foreldre kan sikre seg fortsatt kontroll i selskapet. I noen tilfeller er det også fornuftig med aksjonæravtale/familieavtale som regulerer hvordan selskapet skal drives videre. Opprettelse av et testament bør uansett vurderes der man har mindreårige arvinger eller ønsker at arven skal være arvingens særeie. Selv om vi i dag ikke har arveavgift i Norge, vil en overføring ha ulike skattemessige konsekvenser som bør vurderes i planleggingen.
Flere samboere og ektefeller tror at formuesforhold/særeie er avtalt, men vår erfaring er at dette ikke alltid er formalisert. Flere har en oppfatning om at dette kun har betydning ved et samlivsbrudd og glemmer de konsekvenser dette kan ha ved død.
Fremtidsfullmakt er et annet dokument som det offentlige og vi mener flere bør opprette. En fremtidsfullmakt er et privat vergemål hvor du kan gi en person fullmakt til å sikre at dine personlige og økonomiske interesser ivaretas dersom du på grunn av sinnslidelse, demens eller alvorlig svekket helse ikke lenger er i stand til det.
Livet har ulike faser og hva som er viktig for deg vil avhenge av hvor i livet du står.
Som kunde i Private Banking vil din rådgiver ha anledning til å diskutere dine spørsmål rundt organisering av investeringer nærmere med juristene. For store kunder vil våre jurister også kunne være en diskusjonspartner og gi generelle betraktninger om blant annet følgende forhold:
Som eneste norske bank kan vi tilby råd og bistand gjennom hele transaksjonsprosessen ved kjøp og salg av bedrifter. Vi jobber i hovedsak med veletablerte privateide bedrifter og kunder av DNB konsernet.
Du får tilgang til et transaksjonsteam med lang erfaring og som har et dedikert fokus på små og mellomstore bedrifter. Konsept er velprøvd, med målsetning om å kunne bistå kunden fra A til Å og at kundene som er kunde i dag også skal være kunde i morgen. Du vil få tilgang til en unik kontaktflate blant industrielle og finansielle aktører med DNB som din transaksjonsrådgiver og mulighet til å dra nytte av DNB sitt tjenestespekter som blant annet inkluderer oppkjøpsfinansiering.
Salg av bedrifter:
Vi kan bistå fra A til Å i hele salgsprosessen herunder utarbeide markedsføringsmateriell, identifisere potensielle investorer, fasilitere møter, og prisforhandling. Avtaleutforming og gjennomføring av transaksjonen med bistand fra juridisk rådgiver.
Vi hjelper deg med å synliggjøre verdiene i din bedrift og ivaretar dine interesser på best mulig måte enten du favoriserer høyest mulig salgspris, fortsatt lokal forankring og sikring av lokale arbeidsplasser eller prioriterer omsorg for dine kunder og leverandører.
Gjennom vår markedsposisjon har vi tett kontakt med både finansielle og industrielle aktører i Norge og utlandet, og lang erfaring til å takle krevende forhandlingssituasjoner fra ulike bransjer.
Kjøp av bedrifter:
Vi kan bistå fra A til Å i hele oppkjøpsprosessen herunder identifikasjon av mulige oppkjøpskandidater, planlegging, kravspesifikasjoner, fasilitere møter og prisforhandling.
Gjennom vår markedsposisjon har vi en unik tilgang til å sjekke ut industrielle oppkjøpskandidater i Norge uten å oppgi deres bedriftsidentitet før reell interesse er avdekket.
I DNB har vi tilgang til egen lånebok og kan fasilitere skreddersydd oppkjøpsfinansiering og sikre videre økonomisk vekst for deg og din bedrift.
Hva skal du gjøre i fremtiden, selge bedriften ut av familien eller la den gå i arv til neste generasjon? Vi kan være en diskusjonspartner når dette valget skal tas.
Når du som bedriftseier kommer opp i en viss alder, er det ikke uvanlig å være usikker på veien videre for bedriften. Du har kanskje bygget opp bedriften fra grunnen av og drevet den i lang tid eller du har arvet eierskapet fra forrige generasjon?
Bedriften er ofte en del av livsverket og derfor er det også veldig mange følelser involvert når beslutninger skal tas. Mange er veldig i tvil om noen av barna vil eller evner å overta den, eller om man rett og slett skal selge bedriften til eksterne og realisere verdiene.
Lange prosesser
Prosessene rundt både eierskifte og generasjonsskifte tar ofte lenger tid enn man tror. Vårt råd er å tenke på disse problemstillingene så tidlig som mulig.
Mange hensyn
Det er en rekke forhold å ta hensyn til dersom man skal selge eller overføre bedriften til neste generasjon, og et tilbakevendende tema er skatt. Etter at arveavgiften ble fjernet har dette spørsmålet blitt noe enklere å forholde seg til, men fordi skattereglene samtidig ble endret er det fortsatt mye man må tenke på.
Vi ønsker å være en diskusjonspartner for deg og dine og hjelpe dere gjennom hele prosessen på en god måte. Dette innebærer blant annet at vi vil kunne forklare arve- og skatteregler, avklare om det er en eller flere arvinger som skal overta, om bedriften skal selges eller gis i gave til neste generasjon. Videre vil vi kunne påpeke ulike skattemessige konsekvenser for deg eller dine arvinger og bidra i verdsettelsesspørsmål. Gjennom å være prosjektleder skal vi geleide deg som eier trygt gjennom prosessen enten du skal selge eller overføre bedriften til neste generasjon ved hjelp av vårt skatte- og transactions team. Vi kan bistå med å være din kontaktperson og koordinere teamet rundt deg. Vi benytter både interne og eksterne leverandører for å sikre best resultat etter nærmere avtale med dere.
Vi er den eneste banken som tilbyr denne helhetlige rådgivning ved overføring eller salg for eiere av små og mellomstore bedrifter.